Retraite complémentaire des professions libérales, des impacts sur les cotisations ?

Un taux des cotisations au régime général relevé de 3,10% à 3, 20% à compter de 2025 : c’est ce que confirme un décret daté du 10 novembre 2025 (décret 2025-1076) qui fixe ainsi pour les années 2025 et 2026 les paramètres des régimes d‘assurance vieillesse des professionnels libéraux dont les médecins, chirurgiens-dentistes, sage-femmes et auxiliaires médicaux.

 

Pour l’année 2026, ce même décret fixe le taux de la cotisation proportionnelle des retraites complémentaires pour les médecins à 11,8%, pour les chirurgiens-dentistes et sage-femmes à 11,35% et pour les auxiliaires médicaux à 8,7%. 

Accompagner le vieillissement démographique

Ces mesures interviennent alors que la retraite des professionnels de santé doit faire face au vieillissement démographique qui soumet les régimes de retraite des professions de santé à de plus en plus de tensions financières. Près d’un médecin sur deux a dépassé les 60 ans. Selon certaines estimations, entre 6 000 et 12 000 médecins quitteront leurs fonctions dans les prochaines années ; certains scénarios prévoient près de 11 000 départs annuels.

Ces départs toucheront en priorité les médecins libéraux de premier recours (généralistes et spécialistes de proximité), dont beaucoup prolongent déjà leur carrière au-delà de l’âge légal grâce au cumul emploi-retraite. S’il amortit la chute, ce prolongement ne fait que repousser l’échéance. Cette situation implique qu’au niveau des caisses de retraite, des augmentations de cotisations sont inévitables pour maintenir l’équilibre, à moins de dégrader le niveau des pensions. 

Une pension proche de 3 000 euros mensuels pour les médecins à la retraite

Pour les médecins relevant du régime libéral, on comptabilisait au 30 juin 2023 près de 426 000 pensionnés issus du secteur de la santé et plus de 53 000 conjoints survivants bénéficiant d’une pension de réversion. Les médecins retraités sont aujourd’hui près de 100 000 et bénéficient en moyenne d’une pension proche de 3 000 euros par mois.

 

Cette pension des médecins est composée à 23% du régime de base, à 45% du complémentaire facultatif CARMF et à 32% de l’ASV (allocation supplémentaire vieillesse). Cette ASV est aujourd’hui confrontée à des problèmes financiers puisqu’elle a enregistré en 2024 un déficit de 87 millions d’euros, ses réserves passant de 7,7 à 6,3 mois de prestations.

 

Les médecins libéraux et leurs conjoints peuvent également bénéficier du Capimed : un régime de retraite complémentaire en capitalisation, qui est en fait un Plan Epargne Retraite à points.